2007-11-06
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昨日晚間，證監(jiān)會(huì)在其網(wǎng)站上公布《證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》和《證券投資基金銷售適用性指導(dǎo)意見》。證監(jiān)會(huì)稱，此舉是為加強(qiáng)證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制，促進(jìn)基金銷售機(jī)構(gòu)誠(chéng)信、合法、有效開展基金
銷售業(yè)務(wù)，保障基金投資人權(quán)益，同時(shí)規(guī)范基金銷售機(jī)構(gòu)的銷售行為，確?；鸷拖嚓P(guān)產(chǎn)品銷售的適用性，提示投資風(fēng)險(xiǎn)。
在《證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》中，證監(jiān)會(huì)提出對(duì)證券投資基金銷售的決策、執(zhí)行建立流程控制體系?；痄N售機(jī)構(gòu)應(yīng)制定完善的基金銷售業(yè)務(wù)基本規(guī)程，對(duì)開戶、銷戶、資料變更等賬戶類業(yè)務(wù)，認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換等交易類業(yè)務(wù)及繼承、捐贈(zèng)、司法強(qiáng)制措施等被動(dòng)接受類業(yè)務(wù)做出規(guī)定。
同時(shí)，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立異常交易的監(jiān)控、記錄和報(bào)告制度，重點(diǎn)關(guān)注7種基金銷售業(yè)務(wù)中的異常交易行為，包括反洗錢相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的異常交易、投資人頻繁開立、撤銷賬戶的行為、投資人短期交易行為、基金份額持有人變更指定贖回銀行賬戶的行為、違反銷售適用性原則的交易、超過約定時(shí)間進(jìn)行資金劃付的行為、其他應(yīng)當(dāng)關(guān)注的異常交易行為。
此外證監(jiān)會(huì)還提出，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)將自有資產(chǎn)與投資人資產(chǎn)分別設(shè)賬管理，建立完善的自有資產(chǎn)與投資人資產(chǎn)的管理辦法，明確規(guī)定其各自的用途和資金劃撥的嚴(yán)格控制程序。
據(jù)兩份《意見》，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立專門的監(jiān)察稽核部門或崗位，就基金銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況獨(dú)立地履行監(jiān)察、評(píng)價(jià)、報(bào)告、建議職能?；痄N售機(jī)構(gòu)如果違規(guī)使用基金銷售專戶、挪用投資人資金或基金資產(chǎn)或在基金銷售中出現(xiàn)的其他重大違法違規(guī)行為，監(jiān)察稽核負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。
銷售業(yè)務(wù)，保障基金投資人權(quán)益，同時(shí)規(guī)范基金銷售機(jī)構(gòu)的銷售行為，確?；鸷拖嚓P(guān)產(chǎn)品銷售的適用性，提示投資風(fēng)險(xiǎn)。
在《證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》中，證監(jiān)會(huì)提出對(duì)證券投資基金銷售的決策、執(zhí)行建立流程控制體系?；痄N售機(jī)構(gòu)應(yīng)制定完善的基金銷售業(yè)務(wù)基本規(guī)程，對(duì)開戶、銷戶、資料變更等賬戶類業(yè)務(wù)，認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換等交易類業(yè)務(wù)及繼承、捐贈(zèng)、司法強(qiáng)制措施等被動(dòng)接受類業(yè)務(wù)做出規(guī)定。
同時(shí)，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立異常交易的監(jiān)控、記錄和報(bào)告制度，重點(diǎn)關(guān)注7種基金銷售業(yè)務(wù)中的異常交易行為，包括反洗錢相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的異常交易、投資人頻繁開立、撤銷賬戶的行為、投資人短期交易行為、基金份額持有人變更指定贖回銀行賬戶的行為、違反銷售適用性原則的交易、超過約定時(shí)間進(jìn)行資金劃付的行為、其他應(yīng)當(dāng)關(guān)注的異常交易行為。
此外證監(jiān)會(huì)還提出，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)將自有資產(chǎn)與投資人資產(chǎn)分別設(shè)賬管理，建立完善的自有資產(chǎn)與投資人資產(chǎn)的管理辦法，明確規(guī)定其各自的用途和資金劃撥的嚴(yán)格控制程序。
據(jù)兩份《意見》，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立專門的監(jiān)察稽核部門或崗位，就基金銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況獨(dú)立地履行監(jiān)察、評(píng)價(jià)、報(bào)告、建議職能?；痄N售機(jī)構(gòu)如果違規(guī)使用基金銷售專戶、挪用投資人資金或基金資產(chǎn)或在基金銷售中出現(xiàn)的其他重大違法違規(guī)行為，監(jiān)察稽核負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。